Cashflow-Rechnung vs. Cashflow-Prognose
Diejenigen, die lernen, verschiedene Abschlüsse zu verstehen, müssen auch lernen, den Unterschied zwischen Kapitalflussrechnung und Kapitalflussprognose zu verstehen, da sie zwei unterschiedliche Ansichten über die finanzielle Gesundheit einer Organisation bieten. Unternehmen erstellen eine Reihe von Abschlüssen, darunter Gewinn- und Verlustrechnungen, Bilanzen und Kapitalflussrechnungen, um die finanzielle Gesundheit eines Unternehmens zu bestimmen. Die Kapitalflussrechnung bietet einen Überblick über die Zu- und Abflüsse von Zahlungsmitteln für den Zeitraum und bietet einen nützlichen Überblick über die Liquiditätslage des Unternehmens. Cashflow-Prognosen hingegen bieten eine futuristische Sicht auf die Zu- und Abflüsse und helfen Managern, Geschäftsaktivitäten für die Zukunft zu planen. Der folgende Artikel befasst sich genauer mit jeder Aussage und hebt die Ähnlichkeiten und Unterschiede zwischen Kapitalflussrechnung und Cashflow-Prognose hervor.
Was ist eine Kapitalflussrechnung?
Die Kapitalflussrechnung eines Unternehmens bietet einen klaren Überblick darüber, wie die Geschäfte eines Unternehmens geführt werden, woher die Mittel kommen und wie diese Mittel ausgegeben werden. Die Kapitalflussrechnung zeigt deutlich die Bargeldbewegungen im Unternehmen und bietet eine Momentaufnahme der Liquidität des Unternehmens. Alle diese Bareinnahmen und -zahlungen werden dann zusammengezählt, um eine Zahl abzuleiten, die als Netto-Cashflow bekannt ist, der im Wesentlichen das Bargeld ist, das übrig bleibt, nachdem alle eingehenden und ausgehenden Barmittel verbucht wurden. Die Kapitalflussrechnung ist in mehrere Abschnitte unterteilt, die Folgendes umfassen: Geschäftstätigkeit, Investitionstätigkeit und Finanzierungstätigkeit. Operative Aktivitäten sind diejenigen Aktivitäten, die einem Unternehmen helfen, Einnahmen zu erzielen. Investitionsaktivitäten beziehen sich auf alle Barbewegungen in den Investitionen des Unternehmens und auf längerfristige Investitionen. Finanzierungsaktivitäten beziehen sich auf alle Aktivitäten im Zusammenhang mit den Aktionären und Gläubigern des Unternehmens. Wenn die Kapitalflussrechnung korrekt erstellt wurde, sollten die Summen dieser drei Segmente den gesamten Gesamt-Cashflow des Unternehmens ergeben.
Was ist eine Cashflow-Prognose?
Cashflow-Prognose ist eine Schätzung aller Geldzuflüsse und -abflüsse, die ein Unternehmen in der Zukunft erwarten kann. Cashflow-Prognosen berücksichtigen auch die Auswirkungen bestimmter Ausgaben und Investitionen auf den zukünftigen Netto-Cashflow des Unternehmens. Eine Cashflow-Prognose bietet Managern einen klaren Überblick über die finanzielle Machbarkeit und Tragfähigkeit bestimmter Geschäftsaktivitäten und -entscheidungen. Eine genaue Cashflow-Prognose bietet eine gute Schätzung der Geldzuflüsse des Unternehmens. Dies hilft bei der Finanzplanung, da Unternehmen Zahlungen an Anbieter und Lieferanten planen sowie interne Geldabflüsse für Ausgaben wie Miete, Löhne, Werbung usw. planen können. Um eine Cashflow-Prognose zu erstellen, muss ein Unternehmen zunächst den Zweck bestimmen, für den die Prognose erforderlich ist. Die Bestimmung des Verwendungszwecks sagt Ihnen auch, für welchen Zeitraum die Projektion erstellt werden muss. Wenn die Prognose der Bestimmung der Rentabilität zum Jahresende dient, müssen die Finanzmanager die Beträge der Zu- und Abflüsse analysieren, die während des Geschäftsjahres angefallen sind. Verkäufe machen den größten Teil der Mittelzuflüsse für das Jahr aus, obwohl die Verkaufszahlen ziemlich schwer zu prognostizieren sind. Die meisten Unternehmen verwenden zu diesem Zweck historische Verkaufsdaten.
Was ist der Unterschied zwischen Kapitalflussrechnung und Kapitalflussprognose?
Cashflow-Rechnung und Cashflow-Prognose sind beides Abschlüsse, die mit dem Ziel erstellt werden, ein klares Bild der Finanzlage eines Unternehmens zu erh alten. Während die Kapitalflussrechnung einen Überblick über die Zu- und Abflüsse des laufenden Jahres des Unternehmens bietet, prognostiziert die Cashflow-Prognose hingegen die zukünftig zu erwartenden Zu- und Abflüsse des Unternehmens. Während beide Managern zusätzliche Informationen für die Entscheidungsfindung bieten, bietet insbesondere die Cashflow-Prognose detaillierte Informationen für die Zukunftsplanung. Die Cashflow-Projektion hilft Unternehmen, wichtige Entscheidungen über die Finanzen des Unternehmens zu treffen. Genaue Cashflow-Prognosen sind für die finanzielle Gesundheit eines Unternehmens unerlässlich.
Zusammenfassung:
Cashflow-Rechnung vs. Cashflow-Prognose
• Die Kapitalflussrechnung eines Unternehmens bietet einen klaren Überblick darüber, wie die Geschäfte eines Unternehmens geführt werden, woher die Mittel kommen und wie diese Mittel ausgegeben werden.
• Die Kapitalflussrechnung zeigt deutlich die Bargeldbewegungen im Unternehmen und bietet eine Momentaufnahme der Liquidität des Unternehmens.
• Die Cashflow-Prognose ist eine Schätzung aller Geldzuflüsse und -abflüsse, die ein Unternehmen in der Zukunft erwarten kann.
• Eine genaue Cashflow-Prognose bietet eine gute Schätzung der Geldzuflüsse des Unternehmens. Dies hilft bei der Finanzplanung, da Unternehmen Zahlungen an Anbieter und Lieferanten planen sowie interne Geldabflüsse und Ausgaben planen können.
• Cashflow-Rechnungen und Cashflow-Prognosen sind Abschlüsse, die mit dem Ziel erstellt werden, ein klares Bild der Finanzlage eines Unternehmens zu vermitteln.
Weiterführende Literatur:
