Hauptunterschied – Coverdell ESA vs. 529
Bildungskosten sind ein beträchtlicher Kostenfaktor für ein Kind, und viele Eltern beginnen schon in jungen Jahren mit dem Sparen, um sicherzustellen, dass ihre Kinder eine gute Ausbildung erh alten. Coverdell ESA (Coverdell Education Savings Account) und 529 Plan sind zwei weit verbreitete Optionen in den Vereinigten Staaten, um für die oben genannten Zwecke zu sparen. Der Hauptunterschied zwischen Coverdell ESA und 529 besteht darin, dass Coverdell ESA ein steuerbegünstigter Bildungssparplan zur Deckung zukünftiger Grund- und Sekundarbildungskosten ist, während 529 ebenfalls ein ähnlicher Bildungssparplan ist, der dazu beiträgt, Mittel für zukünftige College-Kosten beiseite zu legen.
Was ist Coverdell ESA?
Ein Coverdell ESA ist ein steuerbegünstigter Bildungssparplan, den ein Elternteil/Erziehungsberechtigter im Namen eines Begünstigten (wahrscheinlich eines Kindes oder Enkels) beantragen kann, um zukünftige Grund- und weiterführende Bildungsausgaben zu decken. Informationen zu qualifizierenden Bildungsausgaben für Coverdell ESA finden Sie in Abschnitt 530 des Internal Revenue Code. Abhebungen für qualifizierende Bildungsausgaben sind steuerbefreit und die Mittel können ebenfalls steuerfrei wachsen.
Der Sponsor kann keine Gelder zu einem Coverdell ESA beitragen, nachdem der Begünstigte das 18. Lebensjahr vollendet hat, noch kann ein Coverdell ESA für einen Begünstigten über 18 Jahren eröffnet werden. Gelder in einem Coverdell ESA müssen bis zu dem Zeitpunkt, zu dem der Begünstigte 30 Jahre alt ist, für qualifizierte Bildungsausgaben ausgezahlt oder stattdessen an ein anderes Familienmitglied unter 30 Jahren weitergegeben werden Beitragsgrenzen, wobei die Grenze 2.000 USD pro Begünstigten bis zum Alter von 18 Jahren nicht überschreiten darf.
Abbildung 01: Coverdell ESA spart Mittel für zukünftige Grund- und Sekundarschulausgaben
Fonds in einem Coverdell ESAs können eine Reihe von Anlageoptionen ermöglichen, darunter Aktien, Anleihen und Investmentfonds. Wenn die Gelder für nicht pädagogische Zwecke abgehoben werden, wird eine Steuer von 10 % als Strafe erhoben.
Was ist der 529-Plan?
529 ist auch ein steuerbegünstigter Bildungssparplan, den ein Elternteil/Erziehungsberechtigter im Namen eines Begünstigten beantragen kann, um Mittel für zukünftige Studienkosten beiseite zu legen. 529-Pläne werden offiziell als qualifizierte Studienpläne bezeichnet und von Staaten oder Bildungseinrichtungen gesponsert und sind durch Abschnitt 529 des Internal Revenue Code autorisiert. Die meisten 529-Pläne bieten lebenslange Beitragsgrenzen von mindestens 300.000 US-Dollar. Vorausbezahlter Studienplan und College-Sparplan sind die beiden Haupttypen des 529-Plans.
Vorausbezahlter Studienplan
Im vorausbezahlten Unterrichtsplan können die Eltern/Erziehungsberechtigten den zukünftigen Unterricht und die Gebühren eines Kindes zu den derzeitigen Preisen im Voraus bezahlen
College-Sparplan
Dies gibt Eltern/Erziehungsberechtigten die Möglichkeit, auf ein Konto einzuzahlen, das eingerichtet wurde, um die Hochschulbildung des Kindes an einer berechtigten Bildungseinrichtung zu bezahlen
Abbildung 02: 529 Plan spart Mittel für zukünftige College-Ausgaben
Im Gegensatz zu Coverdell ESA gibt es bei 529 Plänen keine Altersgrenze, ab der die Mittel ausgezahlt werden müssen. In Bezug auf Investitionen haben 529-Pläne keine große Auswahl an Optionen wie bei Coverdell ESA.
Entnahmen von 529 Plänen unterliegen nicht der Einkommenssteuer. Wenn die Gelder jedoch für nicht pädagogische Zwecke abgezogen werden, wird eine Steuer von 10 % als Strafe erhoben. Gemäß den Gebühren werden jährliche Wartungsgebühren und Vermögensverw altungsgebühren von 529 Plänen erhoben, bei denen auch eine Erstinvestition angegeben ist.
Was sind die Ähnlichkeiten zwischen Coverdell ESA und 529?
- Beiträge für Coverdell ESA und 529 sind steuerfrei.
- Für Coverdell ESA und 529 gilt eine Strafgebühr von 10 % für vorzeitige Abhebungen.
Was ist der Unterschied zwischen Coverdell ESA und 529?
Coverdell ESA vs. 529 |
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| Ein Coverdell ESA ist ein steuerbegünstigter Bildungssparplan, den ein Elternteil/Erziehungsberechtigter im Namen eines Begünstigten beantragen kann, um zukünftige Grund- und weiterführende Bildungsausgaben zu decken. | 529 ist ein steuerbegünstigter Bildungssparplan, den ein Elternteil/Erziehungsberechtigter im Namen eines Begünstigten beantragen kann, um Mittel für zukünftige Studienkosten beiseite zu legen. |
| Beitragslimit | |
| Die jährliche Beitragsgrenze für Coverdell ESAs beträgt 2.000 $ pro Anspruchsberechtigtem bis zum Alter von 18 Jahren. | Lebenslange Beitragsgrenzen von mindestens 300.000 $ sind in den meisten 529 Plänen verfügbar. |
| Anlageoptionen | |
| Fonds in Coverdell ESAs dürfen in eine Reihe von Anlagemöglichkeiten investiert werden, darunter Aktien, Anleihen und Investmentfonds. | 529 Pläne haben eine begrenzte Anzahl von Anlageoptionen. |
Zusammenfassung – Coverdell ESA vs. 529
Der Unterschied zwischen Coverdell ESA und 529 hängt hauptsächlich von der Art der Bildungsausgaben ab, die jeder Plan abdeckt. Während Coverdell ESA Mittel für zukünftige Ausgaben für Grund- und Sekundarschulbildung sammelt, sammelt 529 speziell Mittel für Hochschulbildung. Auch eine Reihe weiterer Unterschiede wie Beitragsgrenze und Anlagemöglichkeiten finden sich zwischen den beiden Plänen. Darüber hinaus werden beide bestraft, wenn Gelder für qualifizierte Bildungsausgaben zurückgezogen werden.
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